Det finansielle indikatorer o Finansielle indekser er forholdet mellem økonomisk og finansiel statistik, såsom gæld, aktiver, passiver, egenkapital, indkomst og produktion. Dens anvendelighed ligger i dens evne til at give en idé om styrken, stabiliteten og ydeevnen i forskellige sektorer i en organisation.
For eksempel giver en analyse af en virksomheds gæld ikke så meget information som analysen af gældsomkostningerne i forhold til indkomst eller gældsniveauet i forhold til nettoværdien..
Brugen af finansielle indikatorer til at måle en virksomheds præstationer gør det muligt at sammenligne forskellige typer virksomheder. Hvis du ønsker at sammenligne virksomhedens resultater med en lang række andre virksomheder, er finansielle indikatorer et neutralt værktøj til evaluering af performance..
Der er ingen erstatning for økonomiske indikatorer, når det kommer til at måle en virksomheds økonomiske sundhed. Nøje overvågning af en virksomheds økonomiske resultater er afgørende for dens langsigtede succes.
At vurdere sundheden i en virksomhed, som du vil investere i, indebærer forståelse af dens likviditet. Forstå hvor let det firma kan konvertere aktiver til kontanter for at betale sine kortsigtede forpligtelser.
Arbejdskapitalindikatoren beregnes ved at dividere kortfristede aktiver med kortfristede forpligtelser.
For eksempel, hvis firma XYZ har omsætningsaktiver på 8 millioner dollars og kortfristede forpligtelser på 4 millioner dollars, har det et forhold på 2 til 1, hvilket lyder godt..
Derudover, hvis to lignende virksomheder har et forhold mellem 2 og 1, men det ene har flere kontanter i sine nuværende aktiver, kan det selskab betale sin gæld hurtigere end det andet..
Også kaldet syretest, denne indikator trækker varebeholdninger fra omsætningsaktiver, inden dette tal divideres med kortfristede forpligtelser..
Ideen er at vise, hvor godt kortfristede forpligtelser er dækket af kontanter og poster med en næsten kontant værdi. Beholdning tager derimod tid til at sælge og blive et likvidt aktiv..
Hvis XYZ har 8 millioner dollars i omsætningsaktiver minus 2 millioner dollars i beholdning, over 4 millioner dollars i kortfristede forpligtelser, har det forholdet 1,5 til 1. Virksomheder kan lide at have mindst 1 til 1..
Det resulterende tal skal ideelt set være mellem 1,5 og 3. Et forhold på mindre end 1 betyder, at du ikke har nok kontanter til at betale dine regninger på kort sigt..
Overvågning af denne indikator kan advare på forhånd om pengestrømsproblemer, især hvis forholdet falder i farezonen mellem 1,5 og 1.
Ved at købe en aktie deltager du i virksomhedens fremtidige fortjeneste (eller risiko for tab). Indtjening pr. Aktie måler den nettoindkomst, hver aktie opnår inden for et selskabs almindelige aktier.
Virksomhedens analytikere deler sin nettoindkomst med det vejede gennemsnitlige antal udestående almindelige aktier i løbet af året..
Kaldt P / G for kort, denne indikator afspejler investorers vurdering af fremtidig indtjening. Prisen på selskabets aktier bestemmes og divideres med indtjeningen pr. Aktie for at opnå pris-indtjeningsforholdet..
For eksempel, hvis et selskab lukkede til $ 46,51 pr. Aktie og indtjening pr. Aktie for de sidste tolv måneder i gennemsnit var $ 4,90, ville P / E-forholdet være 9,49. Investorer bliver nødt til at bruge $ 9,49 for hver dollar, der genereres i årlig indtjening.
Alligevel har investorer været villige til at betale mere end 20 gange indtjening pr. Aktie for visse aktier. Dette er i tilfælde af, at de føler, at fremtidig indtjeningsvækst giver dem et passende afkast af deres investering..
Hvad hvis et firma, hvor du vil foretage en potentiel investering, låner for meget? Dette kan sænke sikkerhedsmargenerne bag det, du skylder, øge dine faste gebyrer, reducere indtjeningen til udbytte og endda forårsage en finanskrise..
Gældskvoten beregnes ved at tilføje den udestående kort- og langfristede gæld og dividere den med den bogførte værdi af egenkapitalen..
Lad os sige, at XYZ har cirka 3,1 millioner dollars i lån og egenkapital på 13,3 millioner dollars. Det skaber en beskeden gældskvote på 0,23, hvilket er ganske acceptabelt under de fleste omstændigheder..
Men som med alle andre indikatorer, skal metricen analyseres ud fra industristandarder og specifikke virksomhedskrav..
Fælles aktionærer vil vide, hvor rentabel deres kapital er i de virksomheder, de investerer i.
Egenkapitalforrentningen beregnes ved at tage virksomhedens nettoresultat (efter skat), fratrække udbytte og dividere resultatet med værdien af selskabets almindelige aktier.
Lad os sige, at nettoindtjeningen er $ 1,3 millioner, og udbyttet er $ 300.000. Træk dette og del med $ 8 millioner i almindelig aktie. Dette giver et afkast på egenkapitalen på 12,5%.
Jo højere afkastet på egenkapitalen er, desto bedre er virksomheden ved at generere overskud..
Bruttofortjenestemargenen angiver, om varerne eller tjenesterne prissættes korrekt. Her er ligningen til beregning af denne finansielle indikator:
Bruttofortjeneste = (indtægter - omkostninger ved solgte varer) / indtægter.
Bruttofortjenstmargenen skal være stor nok til at dække de faste driftsomkostninger og efterlade en nettofortjeneste ved udgangen.
Nettovinstmarginen angiver, hvor stor en procentdel af indkomsten der var en fortjeneste. Ligningen er enkel: Nettovinstmargin = Nettofortjeneste / samlet indkomst.
Nettofortjeneste er det beløb, der er tilbage, efter at alle regninger er betalt. Nettofortjeneste kan beregnes ved hjælp af en simpel subtraktion:
Nettoresultat = samlede indtægter - samlede omkostninger
For eksempel, hvis sidste års salg udgjorde $ 100.000 og forretningsudgifter til leje, lager, løn osv. i alt $ 80.000, nettofortjenesten er $ 20.000.
Denne indikator hjælper med at projicere fremtidig indtjening og sætte mål og benchmarks for rentabilitet..
Endnu ingen kommentarer